بروات اسنادی وصولی چیست؟

معنی بروات چیست؟ یکی از رایج ترین روش‌های پرداخت بین الملل ، استفاده از وصولی‌ها (ازجمله برات) است. روش بروات اسنادی وصولی به دلیل هزینه نسبتا پایین و امنیت نسبی، از طرف بسیاری از بازرگانان موردتوجه قرارگرفته است.
در این روش پرداخت، بانک ها تابع مقررات متحدالشکل وصولی‌ها  که توسط اتاق بازرگانی بین‌الملل در سال 1995 مورد بازنگری قرار گرفت هستند. از آنجا که این مقررات در شماره 522 نشریه اتاق بازرگانی بین‌المللی منتشر شد، این نسخه از مقررات به URC522 شهرت یافته است. نسخه‌های این مقررات متحدالشکل که توسط اتاق بازرگانی بین‌الملل ارائه‌شده‌اند عبارت‌اند از:
طبق تعریف URC522، وصولی یعنی انجام امور مربوط به اسناد بوسیله بانک ها طبق دستورالعمل‌های دریافت شده برای:
•    حصول پرداخت یا قبولی
•    تحویل اسناد در قبال پرداخت یا در مقابل قبولی
•    یا تحویل اسناد بر اساس تعاریف و شرایط دیگر
طبق این تعریف عمل وصولی باید بوسیله بانک ها صورت پذیرد. از این نظر شاید وصولی را بدین صورت نیز بتوان تعریف نمود که در بازرگانی بین‌المللی صادرکننده (فروشنده) وصول وجه کالای صادر شده را طبق دستورالعمل دقیق و روشن به بانک واگذار می‌نماید و در این صورت بانک نسبت به وصول وجه از خریدار اقدام نموده و اسناد کالا را به وی تحویل می‌دهد.
طرف‌های درگیر در زمان استفاده از روش وصولی عبارت‌اند از:
•    فروشنده : در ادبیات بانکی و بازرگانی بین‌الملل منظور از برات کش ، صادرکننده ، و ذینفع  همان فروشنده است. در روش وصولی، فروشنده اقدام به تهیه و ارسال برات می‌نماید.
•    خریدار : در ادبیات بانکی و بازرگانی بین‌الملل منظور برات‌گیر ، واردکننده ، و متقاضی  همان خریدار است. در روش وصولی، خریدار اقدام به قبولی نویسی برات می‌نماید.
•    بانک فروشنده : در روش وصولی، بانک نیز درگیر فرآیند پرداخت می‌شود. بانک فروشنده وظیفه دریافت برات از فروشنده و ارسال آن برای بانک خریدار را دارد.
•    بانک خریدار : بانک خریدار وظیفه دریافت برات از بانک فروشنده و ارسال آن برای خریدار را دارد.
در این روش فروشنده کالا را به کشور خریدار ارسال می‌کند، اما اسناد را مستقیم برای خریدار نمی‌فرستد، بلکه اسناد بازرگانی ازجمله فاکتور، بارنامه، لیست عدل بندی، گواهی مبداء و دیگر اسناد را به همراه یک دستورالعمل  برای بانک مشخص شده می‌فرستد و در دستورالعمل ارسالی از بانک مشخص شده می‌خواهد درصورتی‌که خریدار تعهدات خود را در پرداخت، قبول برات و با غیره به انجام رساند، اسناد را به وی تحویل دهد.
فروشنده پس از منعقد شدن قرارداد اقدام به تولید و تحویل کالای موضوع قرارداد به شرکت حمل می‌نماید و اسناد حمل را دریافت می‌کند. فروشنده پس از دریافت اسناد حمل، نزد بانک خود رفته و اسناد مربوط به کالا را (فاکتور، لیست عدل بندی، بارنامه، گواهی مبدأ و ...) به همراه برات و یک دستورالعمل به بانک خود تحویل می‌دهد، این دستورالعمل ملاک عمل بانک در قبال برات خواهد بود. به‌عبارت‌دیگر دستورالعمل به بانک می گوید که خواسته فروشنده که برات را صادر کرده در قبال این برات چیست و بانک در چه شرایطی باید اسناد را تحویل خریدار دهد. بانک فروشنده پس از دریافت این اسناد، آن‌ها را برای بانک خریدار ارسال می‌کند. بانک خریدار وظیفه دارد با توجه به دستورالعمل ارائه‌شده توسط فروشنده اقدام نماید.
یک نکته مهم در خصوص برات، قابلیت انتقال و تنزیل برات است. فروشنده می‌تواند برات‌های مدت‌دار را پیش از سررسیدشان ظهرنویسی  و تنزیل کند و زودتر به نقدینگی مورد نیاز خود برسد. البته طبیعی است که فروشنده برای تنزیل برات باید مبلغ اندکی از آن را کسر کند و به‌عنوان سود سرمایه به بانک و یا هر فردی که برات را تنزیل می‌کند واگذار نماید. مبلغ کسر شده با عواملی چون تاریخ سررسید برات، اعتبار برات‌گیر و بانک تضمین‌کننده ارتباط دارد. در شکل زیر مراحل استفاده از برات ارزی نشان داده شده است.

بروات اسنادی وصولی

شکل 9-1 فرآیند استفاده از برات

با توجه به توضیحات ارائه‌شده می‌توان گام‌های اجرایی برای استفاده از روش وصولی در پرداخت بین‌الملل را به این شکل در نظر گرفت:
•    گام 1، عقد قرارداد: طبیعی است اولین گام نهایی نمودن قرارداد فروش بین طرفین معامله است. این قرارداد می‌تواند پیش فاکتور تائید شده و یا قراردادی جداگانه باشد.
•    گام 2، تحویل کالا به شرکت حمل‌کننده: فروشنده پس از آماده نمودن کالا، محموله را تحویل شرکت حمل‌کننده می‌دهد.
•    گام 3، دریافت اسناد حمل: در مقابل تحویل محموله، شرکت حمل‌کننده اقدام به ارائه بارنامه و اسناد حمل به فروشنده می‌نماید.
•    گام 4، حمل کالا: حمل‌کننده پس از تحویل اسناد به فروشنده، اقدام به حمل محموله به سمت مقصد می‌نماید.
•    گام 5، تحویل اسناد به بانک فروشنده: هم‌زمان فروشنده که اسناد را از شرکت حمل دریافت نموده است، آن‌ها را به بانک تحویل داده و از بانک خود می‌خواهد تا آن‌ها را به همراه برات و دستورالعمل مربوطه برای بانک خریدار ارسال نماید.
•    گام 6، ارسال اسناد و دستورالعمل به پیوست برات: بانک فروشنده پس از دریافت اسناد، اقدام به ارسال آن‌ها برای بانک خریدار می‌کند.
•    گام 7، ابلاغ برات به خریدار توسط بانک خریدار: بانک خریدار با دریافت برات و با توجه به دستورالعمل مربوطه، موارد را به خریدار ابلاغ می‌نماید.
•    گام 8، قبولی برات توسط خریدار و دریافت اسناد: خریدار با توجه به دستورالعمل و توافقات انجام شده برات را قبول کرده و یا وجه کالا را پرداخت می‌نماید و در ازای این کار اسناد را از بانک خود تحویل می‌گیرد.
•    گام 9، ارائه اسناد به حمل‌کننده: خریدار پس از دریافت اسناد از بانک، موارد را به حمل‌کننده ارائه می‌کند.
•    گام 10، دریافت محموله از حمل‌کننده: حمل‌کننده با مشاهده اسناد و مدارک اقدام به تحویل کالا به خریدار می‌نماید.
•    گام 11، ارسال وجه برات از بانک خریدار به بانک فروشنده: بانک خریدار پس از دریافت مبلغ برات از خریدار، وجه را برای بانک فروشنده ارسال می‌نماید.
•    گام 12، پرداخت وجه کالا به فروشنده: در پایان بانک فروشنده پس از دریافت وجه کالا، آن را در اختیار فروشنده قرار می‌دهد.

 

نوین تجارت محترم  ویدئوهای بیشتر ببینید.     09031142938

 

 

دیدگاه ها

سوالات و نظرات خود را با ما به اشتراک بگزارید.